Gelir Vergisi Hesaplama Aracı
Gelir Vergisi Hesaplayıcı
Hesaplama Sonucu
Gelir Vergisi Hesaplayıcı Nedir?
Bu sayfadaki Gelir Vergisi Hesaplayıcı, yıllık KDV hariç brüt gelir ve giderlerinizi girerek, her yıl güncellenen gelir vergisi tarifesine göre tahmini gelir verginizi hızlıca görmenizi sağlayan pratik bir online gelir vergisi hesaplama aracıdır. Özellikle e-ticaret yapanlar, pazaryeri satıcıları, serbest meslek erbapları, fiziki işletmeler ve küçük ve orta büyüklükteki işletmeler için tasarlanmıştır.
Hesaplama, ticari kazanç mantığına dayanır: önce gelir ve giderlerinizden yıllık kârınız bulunur, ardından Bağkur / SGK primleri ve varsa geçmiş yıl zararları düşülerek vergi matrahı hesaplanır. Son adımda matrah, artan oranlı gelir vergisi dilimlerine dağıtılır ve toplam gelir vergisi tutarı ile efektif vergi oranı ortaya çıkar.
Ayrıca hesaplayıcıda gelir türü seçimi bulunur: Ücretli (maaş/ücret geliri) ve Ücret dışı (ticari, serbest meslek, kira vb.). Seçtiğiniz gelir türüne göre 2026 tarifesindeki ilgili dilimler uygulanır.
Hangi Verileri Girmeniz Gerekiyor?
1. Gelir türü seçimi (Ücretli / Ücret dışı)
İlk adımda gelir türünüzü seçersiniz. Çünkü 2026 tarifesinde ücretli ve ücret dışı gelirler için bazı dilim sınırları farklıdır. Bu seçim, hesaplanan vergi tutarını doğrudan etkileyebilir.
- Ücretli: Maaş/ücret geliri ağırlıklı olanlar için.
- Ücret dışı: Ticari kazanç, serbest meslek kazancı, kira vb. şahıs gelirleri için.
Hesaplama ekranındaki Dilim detayı bölümünde, seçtiğiniz gelir türüne uygulanan tarifeyi görüntüleyebilirsiniz.
2. Yıllık brüt gelir / hasılat (KDV hariç)
Bu alana, bir yıl içinde elde ettiğiniz toplam KDV hariç brüt geliri yazmanız gerekir.
- Pazaryerleri (Trendyol, Hepsiburada, N11, Amazon, Etsy vb.) satış ciroları
- Kendi e-ticaret sitenizden yaptığınız satışlar
- Fiziki mağaza / dükkânınızdan yaptığınız satışlar (pos ve nakit tahsilatlar)
- Hizmet sunan işletmelerin (kuaför, tamir, atölye, ajans vb.) hizmet gelirleri
- Toptan satış veya distribütörlük faaliyetlerinden elde edilen ticari kazançlar
- Kira gelirleri veya serbest meslek kazançları
KDV mükellefiyseniz, fatura toplamlarından KDV’yi düşüp, yalnızca KDV hariç tutarların yıl sonu toplamını yazmalısınız.
3. Yıllık toplam giderler (KDV hariç)
Bu bölümde, işletme faaliyetlerinizle ilgili tüm yıllık giderlerinizi tek kalem halinde girersiniz:
- Ürün / stok maliyetleri
- Pazaryeri komisyonları ve hizmet bedelleri
- Kargo ve lojistik giderleri
- Depo, ofis, mağaza kira giderleri
- Personel, maaş, SGK işveren payı ve diğer işletme giderleri
KDV mükellefiyseniz, bu alana da yine KDV hariç gider toplamını yazmanız önerilir. Böylece gelir vergisi hesaplaması, mevzuata uygun şekilde KDV’den arındırılmış ticari kazanç üzerinden yapılmış olur.
4. Bağkur / SGK primleri (yıllık)
Şahıs işletmesi sahipleri ve serbest meslek erbapları için, yıl içinde ödenen Bağkur primleri gelir vergisi matrahından indirilebilir. Bu alana:
- Bağkur (4B) primlerinizi
- Varsa isteğe bağlı sigorta primlerinizi
yıllık toplam olarak yazabilirsiniz. Araç, bu tutarı doğrudan ticari kazançtan düşerek vergi matrahını hesaplar.
5. Geçmiş yıl zararı
Önceki yıllarda zarar ettiyseniz ve bu zararlar henüz tamamen mahsup edilmemişse, Gelir Vergisi Kanunu’na göre belirli süre boyunca geçmiş yıl zararı olarak matrahtan düşülebilir. Bu alana, mali müşavirinizin belirlediği devreden zarar tutarını yazabilirsiniz.
6. Diğer indirilecek giderler
Bu alan, özel indirim kalemleri için bırakılmıştır. Örneğin:
- Bireysel emeklilik sistemi (BES) katkı payları (sınırlar dâhilinde)
- Belirli şartları sağlayan sigorta primleri
- Diğer kanunen kabul edilen indirimler
Bu kısım tamamen isteğe bağlıdır; net ve mevzuata uygun bir hesaplama için, mutlaka mali müşavirinizle birlikte değerlendirmeniz tavsiye edilir.
Hesaplama Mantığı Nasıl Çalışıyor?
-
Vergi öncesi ticari kazanç:
İlk adımda, yıllık KDV hariç brüt gelirden yıllık giderler çıkarılır.
Vergi öncesi ticari kazanç = Gelir – Gider -
Vergi matrahı:
Bulunan ticari kazançtan; Bağkur / SGK primleri, geçmiş yıl zararı ve diğer indirilecek giderler düşülür.
Vergi matrahı = Ticari kazanç – Bağkur – Geçmiş yıl zararı – Diğer indirimler
Sonuç sıfırın altına düşerse, matrah 0 kabul edilir. -
Tahmini gelir vergisi:
Vergi matrahı, seçtiğiniz gelir türüne göre ilgili 2026 gelir vergisi tarifesindeki artan oranlı dilimlere dağıtılır. Her dilime giren kısım, kendi vergi oranıyla çarpılır ve toplam tahmini gelir vergisi bulunur. -
Vergi sonrası net kazanç:
Vergi öncesi ticari kazançtan tahmini gelir vergisi düşülür ve elinizde kalan yaklaşık net kazanç gösterilir. -
Efektif vergi oranı:
Ödediğiniz verginin, vergi öncesi kazanca oranıdır.
Efektif vergi oranı = Gelir vergisi / Vergi öncesi ticari kazanç
Böylece kazancınızın yaklaşık yüzde kaçının vergiye gittiğini net olarak görebilirsiniz.
Bu Araç Kimler İçin Faydalı?
- Pazaryerlerinde satış yapan ve yıl sonu kârına göre ne kadar gelir vergisi ödeyeceğini hızlıca görmek isteyen satıcılar
- Kendi e-ticaret sitesini işleten küçük ve orta ölçekli işletmeler
- Fiziki mağaza / dükkân işleten, ürün veya hizmet satarak gelir elde eden işletmeler
- Hizmet odaklı işletmeler (kuaför, tamir, klinik, atölye, ajans vb.) ve serbest meslek erbapları (freelancerlar, danışmanlar, eğitmenler vb.)
- Ticari, kira veya diğer şahıs gelirleri üzerinden yaklaşık vergi yükünü planlamak ve gelir vergisi hesaplama sürecini daha iyi anlamak isteyen mükellefler
- Henüz vergi mükellefi olmayı düşünen ve “Bu gelir seviyesinde olursam yaklaşık ne kadar gelir vergisi öderim?” sorusunun cevabını görmek isteyen girişimciler
Önemli Uyarılar
Bu hesaplama aracı, Olay Bu İşte kullanıcılarına, gelir vergisi yükünü kabaca öngörebilmesi için tasarlanmış pratik bir simülasyon aracıdır. Resmî beyanname yerine geçmez.
- Geçici vergi (3 ve 9 aylık dönemler), stopajlar ve beyanname süreçleri hesaba katılmaz.
- İstisna ve muafiyetler (genç girişimci istisnası, sosyal içerik üreticisi istisnası vb.) otomatik uygulanmaz.
- KDV iade/mahsubu, özel indirimler ve sektörel teşvikler ayrıca değerlendirilmelidir.
- Gelir türü seçimi (Ücretli / Ücret dışı) duruma göre farklı sonuç verebilir; emin değilseniz mali müşavirinizle teyit edin.
Gerçek vergi yükümlülüğünüz; faaliyet türünüz, defter türünüz, stopajlar, özel düzenlemeler ve güncel mevzuatla birlikte mali müşaviriniz tarafından netleştirilmelidir. Bu araç, tüm bu süreci anlamanız ve yıl içinde kâr planlamanızı daha bilinçli yapmanız için destekleyici bir rehber niteliğindedir.